[증여세 상속세 면제한도] 세액계산-계산기를 통해 확실히 알아보는 법!

증여세 상속세 총정리

[증여세 상속세 면제한도] 세액계산-계산기를 통해 확실히 알아보는 법!

누구나 부자가 될 수는 있어도 죽을 때는 누구나 공평하게 전부 버리고 떠납니다. 따라서 모든 사람들이 본인이 사망전 재산을 증여를 통해 양도하거나 상망후 상속을 통해 재산이 유가족들에게 나누어 가지게 됩니다.

가족일지라도 누구에게 돈이 양도되는 순간 세금을 내야 합니다. 본인이 직접 번 돈이 아닌 만큼 법적인 세금 문제가 뒤따르는 민감한 상황에 놓이게 됩니다. 증여세와 상속세에 대해서 미리 알고 있어야 누구나 돌아오는 세금문제에 대비를 할 수 있을 겁니다.

목차
1.증여세,
상속세 정의

2.증여세
면제한도

3.상속세
면제한도

4.증여세,
상속세 세액

5.증여세,
상속세 계산법

6.증여세
절세방법

7.상속세
절세방법

8.증여세
상속세 납부기한

9.증여세,
상속세 모의계산

[증여세, 상속세 정의]

• (증여세) 증여를 통하여 다른 사람의 군리나 재산을 받은 사람에게 물리는 세금.
• (상속세) 국세의 하나이며 상속,유증 및 사인 증여에 의하여 취득한 재산에 대하여 물리는 세금.

[증여세 면제한도]

관 계	면제한도	비 고
배우자	6억원	단! 수증인이 미성년자일 경우 2천만원
직계존속	5천만원
직계비속	5천만원
기타친족	1천만원9

예시)

• 배우자에게 5억 9천만원 증여할 경우에는 배우자는 6억 이하는 증여세는 면제가 됩니다.
• 아들에게 4천만원을 증여할 경우에도 아들은 5천만원 이하는 증여세가 면제가 됩니다.

[상속세 면제한도]

상속세는 일괄공제를 제공합니다. 상속인의 다양한 상황을 확인하여, 피상속인의 사망 이후에도 상속인의 생활을 보장하기 위해서 세금의 부담을 최소화 해줍니다.
상속세 일괄공제는 기초공제(2억원)과 그 밖의 인적공제액을 합친 금액을 기준으로 5억원 중에서 큰 금액을 공제를 받게 됩니다.

• 배우자 없는 경우 : 5억원
• 배우자 있는 경우 : 7억원(기초공제 2억포함)
• 배우자와 다른 상속인이 있는 경우 : 10억원

[증여세, 상속세 세액]

과세표준	-세 율	누진공제
1억이하	10%	-
5억이하	20%	1천
10억이하	30%	6천
30억이하	40%	1.6억
30억초과	50%	4.6억

예시)

• 딸에게 6억5천을 증여하게 되면 증여세는 5천까지는 면제가 됩니다. 그래서 6억에 대한 과표가 생기고 증여세율에 따라서 10억이하이기 때문에 30%의 세율을 적용하고 누진공제액 6천을 빼면 1억2천만원을 세금을 내야 합니다.

[증여세, 상속세 계산방법]

• 증여세, 상속세 계산식 = 과세표준 x 누진세율 - 누진공제액
• 과세표준 = 증여가액(상속가액)에서 공제액을 뺀 금액

증여세와 상속세의 세율은 똑같습니다.
증여세와 상속세의 면제한도 구간만 정확히 확인하시면 됩니다.
증여세와 상속세의 세율은 같기 때문에 같은 표를 참고하시면 됩니다.

<증여세, 상속세에 대해서 유의사항!>

상속은 재산을 주는 사람이 사망을 하여 피상속인이 되고 유족들이 상속인의 범위에 속하는 겁니다. 죽은 당사자의 재산이 사후에 옮겨지기 때문에 상속받는 자가 1번만 부과하면 없어집니다.
유의할 점은 상속세는 1번만 내면 끝나지만, 증여세는 10년 단위로 재부과가 됩니다. 그래서 10년 주기로 증여세 면제 범위에서 재산의 분배가 이루어 지면 참 이상적일 겁니다.

[증여세 절세방법]

증여세 절세방법은 10년 단위로 증여세 면제한도로 증여를 하면 전액 비과세됩니다.
배우자 6억원, 직계존비속 5천만원, 친척 1천만원, 미성년자 2천만원의 한도록 10년 주기로 증여를 합니다.

[상속세 절세방법]

상속세 절세방법은 병원비 납부비용, 비과세요건 은행상품 활용, 배우자 상속 공제를 통한 절세의 방법을 사용합니다.

[증여세, 상속세 납부기한은?]

증여세는 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 내에 자진신고를 합니다.
상속세는 상속일이 속하는 달의 말일부터 6개월 내에 자진신고를 합니다.
납부는 일시납부가 원칙이나 상속에 따른 과중한 세금부담으로 상속인의 세금 부담을 완화하고 상속 재산을 보호가하기 위하여 2회에 나누어내거나(분납), 장기간에 나누어 낼 수 있습니다(연부연납)

[증여세, 상속세 모의계산해보기]

본인의 증여세와 상속세를 모의계산할 수 있습니다. 국세청 홈택스 또는 모바일의 손택스 어플을 설치하셔서 사용하시면 됩니다. 저는 국세청 홈택스 홈페이지를 기준으로 말해보겠습니다.
국세청 홈택스에 들어가면 신고/납부란이 있습니다. 클릭하시고 세금신고의 증여세 및 상속세를 클릭하세요.

국세청 홈택스 증여세 상속세 확인

<증여세 재산가액 스스로 평가하기 하기>

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지금까지 증여세 상속세 면제한도, 증여세율, 상속세율, 계산방법, 면제한도, 절세방법, 납부기한, 모의계산기에 대해서 알아봤습니다. 해당되시는 분들에게 조금이나마 도움이 되기를 바랍니다.

그럼 다음에도 생생하고 좋은 정보들을 알려드리도록 하겠습니다.
오늘도 활기차고 당당하게!! Have a nice day!!